…مقدمة عن الأصول النقدية العادية والمحتفظ بها والتدفقات النقدية :

• أنواع الأصول النقدية.
• كيفية إدارة الأصول النقدية في المؤسسات الحكومية والخاصة.
• المقارنة بين أساس الاستحقاق والأساس النقدي.
• أسباب التحول إلى الأساس النقدي.
• الفرق بين قائمه الدخل وقائمه التدفقات النقدية.
• التمييز بين الموازنة النقدية وقائمه التدفقات النقدية.

…عرض وتحليل قائمة التدفقات النقدية :

• أهمية إعداد قائمة للتدفق النقدي.
• أهداف قائمه التدفقات النقدية.
• الاستخدام الداخلي والخارجي لقائمه التدفقات النقدية.
• الطريقة المباشرة والغير المباشرة لاعداد القائمة.

…بعض المشكلات المتعلقة بقائمة التدفقات النقدية :

• التدفقات النقدية بالعملة الأجنبية.
• البنود غير العادية.
• الفوائد وتوزيعات الأرباح.
• الضرائب على الدخل.

…تحليل قائمة التدفقات النقدية :

• كفاءة الحصول على تدفقات نقدية (القدرة على توريد النقدية) :

1. عائد التدفق النقدى.
2. التدفق النقدى الى المبيعات.
3. التدفق النقدى الى صافى الأصول.
4. التدفق النقدى الحرالموجب والسالب.

• المقارنات التحليلية :

1. مقارنة صافى الربح مع صافى التدفقات النقدية من التشغيل.
2. مقارنة رقم الأعمال بالمبالغ المحصلة من العملاء.
3. مقارنة المشتريات خلال الفترة بالمدفوعات للموردين.

…مهارات إعداد الموازنة النقدية Cash Budget :

• العلاقة بين الموازنة النقدية والموازنات الاخرى.
• نماذج الموازنة النقدية في حالة السكون.
• الخطوات التطبيقية لتجهيز البيانات لإعداد الموازنة النقدية.
• نصائح هامة عند إعداد تقديرات الموازنة النقدية.
• استخدام الأساليب الإحصائية للتنبؤ بالموازنة النقدية.