…طبيعة النظم الضريبية المعاصرة :

• أنواع النظم الضريبية.
• الضريبة على صافي الثروة (Net Wealth Tax).
• ضريبة الممتلكات (Property Tax).
• ضريبة المبيعات (Sales Tax).
• ضرائب الإنتاج (Excise Tax or Selective Tax).
• ضريبة القيمة المضافة (Value Added Tax).
• الضرائب على الصادرات والواردات (Export-Import Tax).
• تحصيل الضريبة وتسعيرها وآثارها.

…أساسيات المحاسبة الضريبية :

• قوانين المحاسبة الضريبية.
• التمييز بين الربح المحاسبي والربح الضريبي.
• مراحل التحاسب الضريبي.
• أولا: مرحلة الحصر.
• ثانيا: مرحلة الفحص الضريب.
• ثالثا: مرحلة الحجز والتحصيل.
• التكاليف واجبة الخصم من الضريبة.
• وعاء الضريبة وطرق تحديده وسعر الضريبة.
• طرق تحديد الوعاء الضريبي.
• سعر الضريبة.
• الضريبة النسبية والضريبة التصاعدية.
• الازدواج والتهرب الضريبي.

…استراتيجيات الفحص والتدقيق الضريبي :

• مفهوم الفحص الضريبي.
• معايير الفحص الضريبي.
• أنواع الفحص الضريبي.
• الفحص الضريبي الشامل (التفصيلي).
• الفحص باستخدام العينة.
• اساليب واجراءات الفحص الضريبي.
• اعداد الفحص الضريبي باستخدام الحاسب الألى.

…ضريبة القيمة المضافة :

• خصائص الضريبة على القيمة المضافة.
• هل هناك فرق بين ضريبة المبيعات الحالية وضريبة القيمة المضافة؟
• الاتفاقية الموحدة لضريبة القيمة المضافة لدول مجلس التعاون الخليجي.
• العوائد المتوقعة من التطبيق.
• انعكاسات ضريبة القيمة المضافة على الأفراد والشركات والمؤسسات.
• الأعمال المسجلة لغايات الضريبة على القيمة المضافة.
• كيف يمكن تطبيق القانون على نحو فعال؟
• التسجيل في ضريبة القيمة المضافة.
• حدود التسجيل في بعض الدول العربية.
• ما هي أسباب لجوء الدولة لتطبيق ضريبة القيمة المضافة؟

…حساب ضريبة القيمة المضافة والمحاسبة عنها :

• مقومات النظام المحاسب لضريبة القيمة المضافة.
• المعلومات التي يجب ان تتضمنها الفاتورة الضريبية.
• إصدار الفواتير بالعملات الأجنبية.
• الإيصال.
• إشعار الخصم الدائن.
• الاستبدال.
• المعالجة المحاسبية لضريبة القيمة المضافة دفتريا في دفاتر البائع والمشتري.
• ادارج الضريبة في اقرار القيمة المضافة.

…اعداد ومراجعة الاقرار الضريب الدوري :

• مفهوم الإقرار الضريبي.
• الملزمون بتقديم الإقرار الضريبي.
• الشروط الواجب توافرها في الإقرار الضريبي.
• القيمــة الواجب الاقرار عنها.
• حساب ضريبة المدخلات.
• حساب ضريبة المخرجات.
• حساب ضريبة القيمة المضافة المستحقة واجراء التسويات الضريبية.
• اعداد التقارير الضريبية الدورية.