…نظرة عامة على الاحتيال وإدارة المخاطر ‏:

• ‏ما هو الاحتيال – مداه‏.
• ‏ما هو حجم المشكلة؟‏
• ‏لماذا يتم ارتكاب الاحتيال؟‏
• ‏أنواع مختلفة من مخططات الاحتيال‏.
• ‏تأثير الاحتيال على المنظمة‏.
• ‏دراسة حالات – حالة احتيال واقعية حدثت في مؤسسة‏.

…فهم المحتالين والسلوك الاحتيالي ‏:

• ‏لماذا فهم المحتالين مهم؟‏
• ‏مثلث الاحتيال – الوضع السلوكي الرئيسي‏.
• ‏دوافع المحتالين – تحديث مثلث الاحتيال‏.
• ‏تصنيف المحتالين‏.
• ‏الملف الشخصي للمحتال‏.
• ‏دوافع المحتالين – منظور الأعمال.

…تحديد الاحتيال واكتشافه ‏:

• ‏عامل الردع‏.
• ‏كشف الاحتيال‏.
• ‏طرق كشف الاحتيال‏.
• ‏مؤشرات الاحتيال‏.
• ‏دور التدقيق الداخلي والتدقيق الخارجي‏.
• دراسة حالات عملية وتطبيقية.

…استراتيجيات كشف الاحتيال المالي الداخلي :

• مواطن الضعف في نظم الرقابة الداخلية.
• تقييم السلطات والمسئوليات العاملين في كافة المستويات الإدارية.
• تقارير تقييم الأداء وكشف الاحتيال المالي.
• طرق التعامل مع الوقائع المكتشفة.

…مكافحة ومنع الاحتيال ‏:

• ‏نظرة عامة على الضوابط الداخلية‏.
• ‏دور التدقيق في منع الاحتيال واكتشافه‏.
• ‏المراجعة الخارجية للحسابات‏.
• ‏التدقيق الداخلي.
• ‏ضوابط منع الاحتيال‏.
• ‏الجوانب الرئيسية للوقاية – الضوابط العامة‏.
• ‏الضوابط الرئيسية لمنع الاحتيال‏.

…إطار تقييم مخاطر الاحتيال ‏:

• ‏نظرة عامة إطار تقييم مخاطر الاحتيال المكون من 7 خطوات‏.
• ‏الخطوة 1: تحديد مخاطر ومخططات الاحتيال الكامنة المحتملة‏.
• ‏الخطوة 2: تقييم احتمالية تحديد مخاطر الاحتيال الكامنة‏.
• ‏الخطوة 3: تقييم تأثير مخاطر الاحتيال الكامنة المحددة‏.
• ‏الخطوة 4: تقييم الأشخاص والأقسام الأكثر عرضة لارتكاب الاحتيال‏.
• ‏الخطوة 5: تحديد وتعيين الضوابط الحالية لمخاطر الاحتيال ذات الصلة‏.
• ‏الخطوة 6: تقييم ما إذا كانت عناصر التحكم المحددة تعمل بفعالية وكفاءة‏.
• ‏الخطوة 7: تحديد وتقييم والاستجابة لمخاطر الاحتيال المتبقية التي يجب تخفيفها.‏

• ‏عملية التحقيق في الاحتيال‏.
• ‏التعامل مع الادعاءات الأولية أو مؤشرات الاحتيال‏.
• ‏تصميم وتخطيط التحقيق في الاحتيال‏.
• ‏جمع الأدلة‏.
• ‏مراجعة الأدلة‏.
• ‏أدوات التحقيق والاحتيال‏.
• ‏الخاتمة والإبلاغ‏.